La legge di stabilità 2016 aggiorna la normativa antiriciclaggio La legge di stabilità 2016 prevede l’aumento della soglia per le transazioni contanti (resta invariato invece l’attuale limite per l’emissione di assegni trasferibili) e la soppressione delle norme che hanno riguardato il pagamento dei canoni di locazione e la filiera dei trasporti su strada. Sono molte… Continua a leggere La legge di stabilità 2016 aggiorna la normativa antiriciclaggio
Professionisti antiriciclaggio: contestazioni e difese Ai sensi dell’art. 60, co. 2 D.Lgs. 231/2007, per l'irrogazione delle sanzioni previste dagli artt. 57 e 58 del D.Lgs. n. 231/2007 (alcune delle quali contestabili ai professionisti giuridico contabili, per violazione di taluno degli obblighi per essi previsti dalla disciplina antiriciclaggio), provvede il Ministero dell'Economia e delle Finanze, udito… Continua a leggere Professionisti antiriciclaggio: contestazioni e difese
Professionisti e antiriciclaggio: decadenza e prescrizione delle violazioni I professionisti giuridico-contabili di cui all’art. 12 del D.Lgs. 231/2007, in quanto facenti parte del dispositivo di contrasto al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo disposto da specifiche direttive comunitarie e recepito dall’ordinamento nazionale, da ultimo, con il citato decreto, sono soggetti a forme di controllo, finalizzate… Continua a leggere Professionisti e antiriciclaggio: decadenza e prescrizione delle violazioni
Gli obblighi antiriciclaggio per i professionisti Tra i soggetti chiamati ad adempiere agli obblighi di prevenzione e contrasto al riciclaggio di denaro, beni o di altre utilità, rientrano anche “i soggetti iscritti nell’albo dei dottori commercialisti e degli esperti contabili e nell’albo dei consulenti del lavoro”. Ecco quali sono i loro obblighi. Tra gli obblighi… Continua a leggere Gli obblighi antiriciclaggio per i professionisti
Francesco Seclì 